湘西自治州残疾人联合会部门整体支出
绩效评价报告
为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2017〕2号）等上级文件的要求，我单位于2017年5月至6月，组织力量对单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，现将情况汇报如下：
一、基本情况
1.部门职责。
根据《关于湘西自治州党政机构设置的通知》（州发〔2001〕28号）、《湘西土家族苗族自治州机构编制委员会办公室 湘西土家族苗族自治州机构改革领导小组办公室 关于印发<湘西土家族苗族自治州残疾人联合会机关职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（州编办发〔2003〕18号）精神，设置湘西土家族苗族自治州残疾人联合会（简称州残联）。州残联是将残疾人自身代表组织、社会福利团体、事业管理机构融为一体的联合性团体。机构性质为群团，机构级别为正处级，管理方式为参照公务员管理，机构代码44852717—7，办公地址为吉首市文艺路15号。主要职责：听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结教育残疾人并使之能够遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；弘扬人道主义，宣扬残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；协助政府研究、拟定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理；承担州人民政府残疾人工作协调委员会和州残疾人福利基金会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务；会同有关部门指导和管理各类残疾人社会团体组织；开展残疾人事业的国际交流与合作；完成州委、州人民政府和省残联交办的其他事项。内设办公室组织、教育就业部、康复部。下设州残疾人就业服务中心。州残联编制人数（含就业服务中心）12人，截至2016年末，实有人数19人，其中在职人员14人，退休人员5人。
2.部门支出情况。
2016年收入总计1190.56万元，其中财政拨款收入914.31万元，其它收入276.25万元。上年结转1416.88万元。全年总支出691.41万元（基本支出235.19万元，项目支出456.22万元），其中工资福利支出124.86万元，商品和服务支出499.71万元，对个人和家庭补助支出63.36万元，其它资本性支出3.48万元。本年结转1916.03万元。
3.部门项目实施情况。
（1）康复工作水平进一步提升。残疾儿童抢救性康复省分任务356名，实际完成380名，超额24名，占106.7%，其中完成脑瘫儿童康复训练246名、智力儿童康复训练100名、孤独症儿童康复训练16名、人工耳蜗筛手术18名，超额完成任务。各县市残联对进行抢救性康复儿童给予食、宿和交通等费用3000到5000元补助，确保不流失。全州共投入康复资金989.2 万元，其中国家级450万元，省级241.2万元，州本级152万元，县市级110万元,其他投入36万元。与此同时完成白内障复明1321多例，胬肉300多例，假肢、矫形器等辅具适配847人次。先后4次组织开展“康复下乡”活动，为贫困残疾人量身适配轮椅、拐杖、助听器、助视器等近千件，价值100多万元，创新康复服务模式，受到广大残疾朋友和群众的广泛赞誉。
加快残疾人康复机构管理和建设。州残疾人康复中心基本建成，湘雅博爱医院已投入试运营，完成投资1000余万元，入院30余人。规范康复救助定点机构管理进行分类指导，督促硬件设施建设，提高师资技术水平，保证了训练效果，各机构开展基层康复指导529人次，举办培训班52次，家长培训637人次，康复效果明显。积极协助和推动各县市申报、跟踪和落实残疾人康复（托养）项目，加快实施凤凰、花垣、永顺、龙山等县康复托养中心建设。
（2）促进残疾人教育就业。突出实用技术职业技能培训。今年开展各类实用技术及职业技能培训28次，培训残疾人964人次，累计投入培训资金194.6万元；新增城乡就业382人；完成基地建设205个，扶持86名残疾人创业，带动残疾人就业255人，省、州、县累计投入扶持资金160.1万元；开展扶残助学教育扶贫。对建档立卡的农村贫困家庭残疾学生实行15年免费教育；对建档立卡贫困家庭、城乡低保户就读残疾子女给予补贴。今年按有关文件规定标准，对贫困残疾学生和贫困残疾人就读子女进行救助，下拨教育资助资金20.1万元，报省确认历年资助对象629人，其中大学生486人，高中生143人；加大“残保金”征收力度。通过按月征缴、媒体公示、限期警告等措施，加大残疾人就业保障金征收力度。今年全州累计征缴残保金1782万元，完成全年总任务的120.8%。累计为残疾人办证69427人，发证人数占到全州残疾人总数的35.89%。
(3)强化残疾人基本生活保障。全面落实残疾人“两项制度”，有序推进残疾人生活、护理补贴工作，审核“两项补贴”，全州护理补贴发放13064人资金600万元，生活补贴发放8330人资金322万元；继续实施“阳光家园计划”，发展残疾人托养照料服务，积极探索政府购买残疾人服务试点，将居家服务纳入网格化管理进入事项，通过购买社区、村组网格员服务为1070名重度残疾人开展居家服务工作，下拨补助资金166.66万元；切实做好残疾人维权工作，搞好残疾人接访、权益保障、法律救助等服务，及时化解矛盾和问题。加大贫困残疾人家庭无障碍改造工作力度，今年全州为199户贫困残疾人家庭实施无障碍改造，超额完成省定任务（105户）。创建无障碍社区1个。发放燃油补贴1851人，48.12万元。全年接访残疾人135人次，救助资金12840元。按期回复省残联信访交办件8件，无网上信访，无赴省进京非访群访，全年没有发生重大群体上访事件。
（4）突出残疾人事业宣传。充分利用报刊、电视、网站、展板、宣传册等多种形式，开展残疾人康复、教育、就业和扶贫等方面的宣传。在州及以上报刊、网站、电视台全年上稿234篇， 其中中国残联网站15篇，湖南日报、湖南省残联、湖南民生网站79篇，团结报、湘西电视台140篇。
(5)认真开展助残宣传。利用“助残日”、“爱耳日”、“爱眼日”等节日开展残疾人事业宣传、政策咨询等活动，资助和支持残疾人协会开展文化演出。通过一系列走访和主题活动，扩大助残宣传覆盖面和影响力，让残疾人感受党、政府和社会的关怀与温暖。
（6）积极推动残疾人文体活动。先后选送20名残疾人运动员参加省残联试训，为第十届残运会、十二届冬残奥运会做好准备工作。开展基层残疾人文体活动和文艺演出，发现和培养残疾人艺术人才，积极参加《湖南省第四届残疾人文化周活动》，选送22件残疾人作品参赛，取得1个一等奖、3个二等奖和3个三等奖的好成绩。参加省残联组织的《第一届“活力、健康、自强、快乐”主题残疾人文体活动》、《第二届残疾少年儿童及特校艺术老师基本功》等比赛活动，其中《感恩的心》、《湘西娃》获三等奖，州特校获小学组艺术基本功三等奖。
（7）实施精准扶贫，开展驻村帮扶活动。全州各级残联驻村扶贫工作组结对帮扶残疾人170户，整合资金100多万元。州残联驻麻铺村工作队扎实有效地开展结对帮扶、村部建设、发展产业、开发电商、基础配套等一系列帮扶工作，抓班子带队伍，强基础兴产业、解难题办实事，树新风促和谐，取得了显著的帮扶效果，2016年全面实现94户420人全部脱贫、扶贫村退出贫困村行列的奋斗目标。根据残联的自身特点突出帮扶亮点，为扶贫村270名村民进行视力、听力筛查，配发助听器、助视器等辅助器具21.7万元，赠送价值7500元眼镜；开展“精准扶贫白内障光明行”，为156名村民进行白内障筛查和视力检测，组织59名白内障、胬肉患者实施手术，直接减免手术费用21万元。创新帮扶形式，解决实际问题，深受广大群众欢迎。
二、绩效评价
1.绩效评价目的。
科学评价州残联在服务残疾人、发展残疾人事业，残疾人康复、资金投入、队伍建设等工作中发挥的作用，及开展残疾人工作对维护社会稳定，推动经济发展、社会进步中产生的积极作用。
2.绩效评价实施过程。
根据《湘西州财政局关于开展2016年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2017〕2号）等相关文件要求，州残联制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2017年5月6日召开了现场评价工作安排部署会，于6月28日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：
（一）核实数据。对2016年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2016年度和2015年度部门整体支出情况进行比较分析。
（二）查阅资料。查阅2016年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
（三）实地查看。现场查看实物资产等。
（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。
（五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。
（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。
（七）形成绩效评价报告。
3.绩效评价的局限性。
绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整。
三、部门整体指出绩效评价分析
1.投入。
（1）目标设定
①绩效目标合理性（3分）：已申报整体绩效目标，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。根据评价标准该项得分3分。
②绩效指标明确性（3分）：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况，根据评价标准该项得分3分。
（2）预算配置
①在职人员控制率（3分）:本单位2016年年末实际在职人员为14人，而编委核定的在职人数为12人，实际在职人员数占编委核定的编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝116.67%，大于100%16个百分点，原因为州残疾人就业服务所核定的编制人数为4人，而实有人数为6人，超编的2人均为退伍军人。根据评价标准及结合单位实际情况该项得分3分。
②“三公经费”变动率情况（4分）:2016年度本单位预算安排“三公经费”总额为16万元，而2015年度预算安排的“三公经费”总额为17.9万元。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数－上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费预算数”＝-10.61%。根据评价标准该项得满分4分。
2、过程。
（1）预算执行情况
①预算完成率（5分）：本单位年初财政拨款结转和结余1219.98万元，年初预算344.48万元，本年追加预算569.83万元，年末财政拨款结转和结余1507.15万元；本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%＝29.38%，根据评分标准，本单位该项指标得0分。
②预算控制率（5分）：本单位本年预算追加数为569.83万元，年初预算为344.48万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝165.42%，本年预算追加数均为省残联下拨的项目任务款，98%都是下拨到8县市残联和相关康复机构。根据评分标准及结合单位实际情况，本单位该项指标得5分。
③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2016年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）:2016年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
（2）预算管理情况
①公用经费控制率（8分）：2016年度本单位实际公用经费支出为19.07万元，年初预算安排公用经费为84.14万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝22.66%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
②“三公经费”控制率（8分）：2016年度本单位“三公经费”实际支出数为13.23万元（公务接待费10.23万元、公务用车运行维护费3.00万元），“三公经费”年初预算数为16万元，三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝82.69%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
③政府采购执行率（5分）：2016年度本单位实际政府采购金额为5.50万元，年初预算政府采购金额为5.50万元。根据评分标准，本单位该项指标得5分。
④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有本部门厉行节约制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。
⑤资金使用合规（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
⑥预决算信息公开性（5分）：本单位2016年度预算财政已按要求在湘西自治州人民政府网上公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。
3.产出。
（1）职责履行
根据中共湘西自治州委办公室州办发〔2017〕23号《中共湘西自治州委办公室湘西自治州人民政府办公室关于2015年度全州五个文明建设绩效考核结果的通报》，本单位2016年度绩效考核结果为一等单位，则本单位重点工作实际完成率得分8分。
（2）履职效益
社会效益：以解决残疾人“三最”问题为抓手，以办好省州大事实事为重点，狠抓服务型残联建设，残联组织的基本管理制度进一步完善，残疾人事业的基础数据管理进一步加强，残联组织工作队伍的基础管理工作进一步规范，残联组织资金使用、项目执行、资产监管的基础管理水平进一步提升，残联组织信息化服务与管理能力进一步增强，较好实现更好服务广大残疾人的宗旨，有效推动全州残疾人事业又好又快发展。各方面取得良好的社会效益，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
‚行政效能：州残联抓学习教育，刷新观念、强化主体，努力营造效能建设的良好氛围。抓制度建设，健全机制，完善制度，确保效能建设取得成效。以残联机关效能建设的制度化、规范化和科学化为目标，建立和完善了相关制度。明确责任分工，狠抓工作落实，强化检查考核，严格责任追究，抓督查，推动效能建设的巩固和发展。为实现有效监督，扎实推进效能建设工作。不断提高工作效能，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
ƒ社会公众或服务对象满意度。通过本次绩效自评，我们向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查30份（本单位员工10份、服务对象10份、社会公众10份），从收回的问卷调查了解，社会公众我本单位的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。
四、需要说明事项
1、编制人数超编2人系退伍安置人员。
2、本年预算追加数均为省残联下拨的项目任务款，98%都是下拨到8县市残联和相关康复机构。
五、绩效评价结论
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经州残联认真自评，2016年度整体支出绩效评为“优”。
1.绩效评价得分。
经单位自评，评价得分为95分，绩效评价等级为优。
2.存在绩效问题。
年初编制的预算不够精确，导致年内预算追加较大，预算控制率和预算执行率均较低，影响单位评分及评价等次。
六、经验教训与建议
1.经验。
工作计划性强，工作部署超前。坚持结合实际、开拓创新的原则，着力从文件政策、组织队伍、资金投入、基础平台等方面，积极探索新路，达到了既超额完成当年项目任务，又推动办实事等多项工作长效性、常态化发展的双重目的；工作主动性强，勇于自我加压。针对残疾人工作的思想基础、工作基础、财力基础比较薄弱的实际，积极作为，自加压力，出色完成了省为民办实事项目任务；工作指标细化，检查督促严格。工作开展目标明确，程序步骤明晰，资料整理上报科学，督查检查深入一线；勇于开拓创新，打造形成特色亮点。能充分结合湘西州实际，在州残疾人康复中心建设项目、精准扶贫等工作上有所突破创新，为湘西州今后残疾人事业项目、资金的争取奠定了良好基础。
2.存在的不足。
预算执行缺乏强有力的约束机制，预算资金的支付有待进一步加快。2016年度本单位预算完成率为97.95%。资金的使用需加快。
3.建议。
建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
